Dne 19. června 2019 zveřejnila EBA konzultační dokument k návrhu Guidelines on loan origination and monitoring.
Zveřejněný návrh GL patří do balíčku dokumentů připravených v rámci akčního plánu Evropské rady, který byl schválen v roce 2017 s cílem snížit vysokou úroveň nevýkonných expozic v zemích Evropské unie. EBA již dříve publikovala GL on management of non-performing and forborne exposures a dále GL on disclosure of non-performing and forborne exposures.
Hlavním cílem publikovaného návrhu GL je zabránit tomu, aby se z nově poskytnutých úvěrů v budoucnu staly nevýkonné úvěry. Za účelem naplnění tohoto cíle GL stanovují požadavky na ŘKS, sběr dat od dlužníků a související dokumentaci. GL dále uvádějí požadavky na stanovení ceny úvěrů na základě risk-based pricing, na přístupy k oceňování nemovitého a movitého zajištění a průběžný monitoring kreditního rizika úvěrových expozic.
Z věcného pohledu GL obsahují některé požadavky, které nemusí mít všechny banky plně implementované ve svých interních metodikách, postupech a procesech. Jedná se například o požadavek na to, aby rizikový apetit banky specifikoval složení úvěrového portfolia včetně geografického umístění dlužníků, typy zajištění, geografické umístění zajištění, ekonomické sektory a typy úvěrových produktů. Další oblastí jsou například požadavky na sledování rizik souvisejících s klimatickými změnami a jejich dopad na finanční situaci klientů. Tato rizika by také měla být odpovídajícím způsobem klasifikována, a to například jako rizika fyzická (bouře, povodně apod.) a rizika změny (technologická rizika, právní rizika apod.). GL rovněž předpokládají, že banky budou využívat citlivostní analýzy pro hodnocení odolnosti klientů vůči idiosynkratickým i tržním událostem. V oblasti oceňování zajištění GL požadují, aby banky zajistily přiměřenou rotaci odhadců. GL uvádějí, že ke změně by mělo dojít poté, co jeden odhadce zpracoval dvě po sobě jdoucí ocenění jedné nemovitosti.
Na druhou stranu řadu požadavků obsažených v GL lze považovat za standardní požadavky, které banky běžně aplikují v rámci ŘKS a systému poskytování úvěrů a jejich monitoringu.
GL by měly vstoupit v platnost od 30. června 2020 s tím, že vedle nově poskytnutých úvěrů by požadavky měly být také aplikovány při změnách podmínek u úvěrů poskytnutých před tímto datem.
27-9-2019